ACCRINT

返回支付定期利息的证券的应计利息。

语法

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

术语	定义
问题	证券的发行日。
first_interest	证券的首期付息日。
settlement	证券的结算日。证券结算日是指在发行日之后，证券卖给购买者的日期。
rate	证券的年息票率。
par	证券的票面价值。
frequency	每年支付息票的次数。按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
basis	（可选）要使用的天数基数的类型。如果省略 basis，则假定为 0。此表下方列出了可接受的值。
calc_method	（可选）一个逻辑值，用于指定在结算日晚于 first_interest 日期时计算总应计利息的方式。如果省略 calc_method，则假定为 TRUE。 - 如果省略 calc_method 或其计算结果为 TRUE，则 ACCRINT 返回从发行日到结算日的总应计利息。 - 如果 calc_method 的计算结果为 FALSE，则 ACCRINT 返回从 first_interest 日期到结算日的应计利息。

basis 参数接受以下值：

应计利息。

日期存储为连续的序列号，以便在计算中使用。在 DAX 中，1899 年 12 月 30 日的序列号是 0，2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1899 年 12 月 30 日有 39,448 天。
ACCRINT 的计算公式如下：
$$\text{ ACCRINT } = \text{ par } \times \frac{ \text{ rate } }{ \text{ frequency } } \times \sum^{ \text{ NC } }_{ i=1 }\frac{ \text{ A }_{ i } }{ \text{ NL }_{ i } }$$
其中：
- $\text{ A }_{ i }$ = 不固定息票期内第 $i^{ th }$ 个准息票期的累计天数。
- $ \text{ NC } $ = 不固定息票期内的准息票期数。如果此数字包含一个分数，则向上取最接近的一个整数。
- $\text{ NL }_{ i }$ = 不固定息票期内准息票期的正常天数。
issue、first_interest 和 settlement 将被截尾取整。
frequency 和 basis 舍入为最接近的整数。
如果出现以下情况，则返回错误：
- issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期。
- issue ≥ settlement。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0。
- frequency 是除 1、2 和 4 之外的任何数字。
- basis < 0 或者 basis > 4。
在已计算的列或行级安全性 (RLS) 规则中使用时，不支持在 DirectQuery 模式下使用此函数。

以下 DAX 查询：

EVALUATE{   ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0) }

对于符合上述条件的证券，返回从发行到结算的应计利息。

[值]
116.944444444444

以下 DAX 查询：

EVALUATE{   ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE) }

对于符合上述条件的证券，返回从 first_interest 到结算的应计利息。

[值]
66.9444444444445